美國(guó)訴兩家開(kāi)曼金融機(jī)構(gòu)贏得勝訴

兩家開(kāi)曼金融機(jī)構(gòu)在訴訟中承認(rèn)曾與美國(guó)納稅人惡意串通在開(kāi)曼銀行賬戶中隱瞞資產(chǎn)超過(guò)1.3億美元，并且同意給出這些美國(guó)納稅人的賬戶資料。這是首個(gè)因協(xié)助逃稅而認(rèn)罪的非瑞士金融機(jī)構(gòu)。

2016年3月9日，美國(guó)司法部對(duì)外公布，這兩家金融機(jī)構(gòu)分別是Cayman National Securities Ltd. (CNS) 和 Cayman National Trust Co. Ltd. (CNT)。這兩家金融機(jī)構(gòu)是Cayman National Corporation在開(kāi)曼群島的分支機(jī)構(gòu)，它們向開(kāi)曼群島內(nèi)外的個(gè)人和企業(yè)，包括美國(guó)納稅人，提供投資中介和信托管理服務(wù)。

兩家金融機(jī)構(gòu)承認(rèn)它們?cè)鴰椭鼈兊拿绹?guó)納稅人客戶向美國(guó)國(guó)稅局隱瞞資產(chǎn)超過(guò)1.3億美元。在辯訴交易中，它們承諾會(huì)通過(guò)協(xié)定程序把不合規(guī)的美國(guó)納稅人在它們機(jī)構(gòu)持有的賬戶資料交付給美國(guó)，并且繳納600萬(wàn)美元的罰金。

美國(guó)律師Preet Bharara說(shuō)“本案是首例非瑞士金融機(jī)構(gòu)因幫助美國(guó)納稅人逃避法定稅款而認(rèn)罪的案件。辯訴交易要求這兩家開(kāi)曼公司提供在它們那兒開(kāi)立賬戶的美國(guó)納稅人的資料，因?yàn)槲覀儾粌H要依法追究幫助納稅人逃稅的銀行，也要讓通過(guò)非法手段逃避納稅的個(gè)人付出應(yīng)有的代價(jià)。無(wú)論他們逃到多遠(yuǎn)的地方去隱藏他們的收入，是瑞士、是開(kāi)曼或者是別的避稅天堂，我們都要跟蹤到他們。”

“今天的勝訴表明我們的關(guān)注點(diǎn)不僅僅局限于某一家銀行，某一家保險(xiǎn)公司或者某一家資產(chǎn)管理公司，甚至不是某一個(gè)國(guó)家。”美國(guó)司法部稅務(wù)部門首席檢察官代理副助理Stuart Goldberg如是說(shuō)。

新聞來(lái)源：Wolters Kluwer 全球稅務(wù)研究信息庫(kù)